11.06.2024 10:45
Аналіз виконання плану по доходах Брацлавської селищної територіальної громади за травень 2024 року
Загальний фонд
Станом на 31 травня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за місяць надійшло власних і закріплених доходів загального фонду в сумі 5 679 798,61 грн. Уточнений план за місяць складає 5 460 309,00 грн. Відхилення становить +219 489,61 грн або 104,02% до плану за місяць.
Станом на 31 травня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за рік надійшло власних і закріплених доходів загального фонду в сумі 25 744 615,00 грн. Уточнений план за рік складає 25 928 940,02 грн. Відхилення становить +184 325,02 грн або 100,72% до плану за рік.
ПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:
Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати:
Уточнений план на травень 1 909 697,00 грн
Фактично надійшло за травень 1 923 950,33 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану + 14 253,33 грн.
Уточнений план на період з початку року 8 282 698,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 8 345 457,26 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану + 62 759,26 грн.
Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата:
Уточнений план на травень 221 755,00 грн
Фактично надійшло за травень 161 883,62 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -59 871,38 грн.
Уточнений план на період з початку року 1 667 487,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 1 190 497,19 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -476 989,81 грн.
Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 497,42 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +497,42 грн.
Уточнений план на період з початку року 158 469,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 159 479,81 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +1 010,81 грн.
Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 10 138,75 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +10 138,75 грн.
Уточнений план на період з початку року 0,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 110 837,74 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +110 837,74 грн.
Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 3 186,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -3 186,00 грн.
Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 217 569,99 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +217 569,99 грн.
Уточнений план на період з початку року 48 335,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 270 956,92 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +222 621,92 грн.
Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування):
Уточнений план на травень 5 688,00 грн
Фактично надійшло за травень 21 988,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +16 300,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 14 481,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 32 921,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +18 440,00 грн.
Рентна плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення:
Уточнений план на травень 17 082,00 грн
Фактично надійшло за травень 25 231,30 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +8 149,30 грн.
Уточнений план на період з початку року 43 789,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 54 926,97 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +11 137,97 грн.
Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) ПАЛЬНЕ:
Уточнений план на травень 2 051,00 грн
Фактично надійшло за травень 8 528,31 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +6 477,31 грн.
Уточнений план на період з початку року 8 699,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 41 238,28 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +32 539,28 грн.
Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) ПАЛЬНЕ:
Уточнений план на травень 9 371,00 грн
Фактично надійшло за травень 50 647,96 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +41 276,96 грн.
Уточнений план на період з початку року 45 117,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 227 501,27 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +182 384,27 грн.
Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України:
Уточнений план на травень 63 251,00 грн
Фактично надійшло за травень 70 423,52 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +7 172,52 грн.
Уточнений план на період з початку року 273 192,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 250 356,39 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -22 835,61 грн.
Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України):
Уточнений план на травень 55 747,00 грн
Фактично надійшло за травень 56 578,75 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +831,75 грн.
Уточнений план на період з початку року 279 366,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 269 509,14 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -9 856,86 грн.
Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості:
Уточнений план на травень 24 146,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -24 146,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 37 638,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 23 755,03 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -13 882,97 грн.
Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості:
Уточнений план на травень 7 554,00 грн
Фактично надійшло за травень 21 631,16 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +14 077,16 грн.
Уточнений план на період з початку року 95 116,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 103 969,17 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +8 853,17 грн.
Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 28 847,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 21 594,45 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -7 252,55 грн.
Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості:
Уточнений план на травень 178,00 грн
Фактично надійшло за травень 2 474,10 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +2 296,10 грн.
Уточнений план на період з початку року 96 155,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 87 665,39 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -8 489,61 грн.
Земельний податок з юридичних осіб:
Уточнений план на травень 31 761,00 грн
Фактично надійшло за травень 29 552,85 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -2 208,15 грн.
Уточнений план на період з початку року 147 861,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 148 924,12 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +1 063,12 грн.
Орендна плата з юридичних осіб:
Уточнений план на травень 157 373,00 грн
Фактично надійшло за травень 251 135,50 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +93 762,50 грн.
Уточнений план на період з початку року 831 689,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 776 023,67 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -55 665,33 грн.
Земельний податок з фізичних осіб:
Уточнений план на травень 13 122,00 грн
Фактично надійшло за травень 39 842,31 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +26 720,31 грн.
Уточнений план на період з початку року 105 430,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 110 453,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +5 023,00 грн.
Орендна плата з фізичних осіб:
Уточнений план на травень 776,00 грн
Фактично надійшло за травень 560,50 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -215,50 грн.
Уточнений план на період з початку року 16 472,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 214 532,21 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +198 060,21 грн.
Транспортний податок з юридичних осіб:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 25 000,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 18 750,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -6 250,00 грн.
Туристичний збір, сплачений фізичними особами:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 0,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 49 019,03 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +49 019,03 грн.
Єдиний податок з юридичних осіб:
Уточнений план на травень 2 492,00 грн
Фактично надійшло за травень 15 572,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +13 080,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 184 030,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 128 144,56 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -55 885,44 грн.
Єдиний податок з фізичних осіб:
Уточнений план на травень 305 868,00 грн
Фактично надійшло за травень 403 939,53 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +98 071,53 грн.
Уточнений план на період з початку року 1 616 517,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 2 125 846,71 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +509 329,71 грн.
Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків:
Уточнений план на травень 319 827,00 грн
Фактично надійшло за травень 31 462,70 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -288 364,30 грн.
Уточнений план на період з початку року 1 042 181,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 625 163,88 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -417 017,12 грн.
НЕПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:
Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 177,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -177,00 грн.
Адміністративні штрафи та інші санкції:
Уточнений план на травень 828,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -828,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 1 414,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 51,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -1 363,00 грн.
Плата за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб(емфітевзис), для забудови(суперфіцій):
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 21 695,65 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +21 695,65 грн.
Уточнений план на період з початку року 0,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 21 695,65 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +21 695,65 грн.
Адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань:
Уточнений план на травень 575,00 грн
Фактично надійшло за травень 1 970,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +1 395,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 13 472,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 4 850,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -8 622,00 грн.
Плата за надання інших адміністративних послуг:
Уточнений план на травень 1 658,00 грн
Фактично надійшло за травень 1 165,54 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -492,46 грн.
Уточнений план на період з початку року 8 606,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 6 294,31 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -2 311,69 грн.
Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень:
Уточнений план на травень 84 499,00 грн
Фактично надійшло за травень 86 310,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +1 811,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 383 510,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 270 341,40 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -113 168,60 грн.
Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування:
Уточнений план на травень 10,00 грн
Фактично надійшло за травень 48,48 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +38,82 грн.
Уточнений план на період з початку року 103,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 209,57 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +106,57 грн.
Орендна плата за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 978,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -978,00 грн.
Інші неподаткові надходження:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 65 000,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 18 374,90 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -46 625,10 грн.
ОФІЦІЙННІ ТРАНСФЕРТИ ВІД ОРГАНІВ ДЕРЖАВНОГО УПРАВЛІННЯ, з них:
Базова дотація:
Уточнений план на травень 266 900,00 грн
Фактично надійшло за травень 266 900,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 1 334 500,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 1 334 500,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації:
Уточнений план на травень 3 400,00 грн
Фактично надійшло за травень 3 400,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 15 200,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 15 200,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам:
Уточнений план на травень 1 954 700,00 грн
Фактично надійшло за травень 1 954 700,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 8 869 900,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 8 869 900,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Спеціальний фонд
Станом на 31 травня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за місяць надійшло власних і закріплених доходів спеціального фонду в сумі 131 482,41 грн. Уточнений план за місяць складає 2 502 524,00 грн. Відхилення становить -2 371 041,59 грн або 5,25% до плану за місяць.
Станом на 31 травня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за рік надійшло власних і закріплених доходів спеціального фонду в сумі 2 308 785,82 грн. Уточнений план за рік складає 3 899 024,00 грн. Відхилення становить -1 590 238,18 грн або 59,21% до плану за рік.
ПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:
Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю):
Уточнений план на травень 2 256,00 грн
Фактично надійшло за травень 3 042,95 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +786,95 грн.
Уточнений план на період з початку року 4 197,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 6 853,72 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +2 656,72 грн.
Надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти:
Уточнений план на травень 32,00 грн
Фактично надійшло за травень 43,22 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +11,22 грн.
Уточнений план на період з початку року 48,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 72,03 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +24,03 грн.
Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини:
Уточнений план на травень 1 146,00 грн
Фактично надійшло за травень 1 006,50 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -139,50 грн.
Уточнений план на період з початку року 2 543,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 4 010,42 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +1 467,42 грн.
НЕПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:
Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 2 750,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +2 750,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 25 055,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 15 621,88 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -9 433,12 грн.
ВЛАСНІ НАДХОДЖЕННЯ БЮДЖЕТНИХ УСТАНОВ, з них:
Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю:
Уточнений план на травень 2 443 880,00 грн
Фактично надійшло за травень 118 622,14 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -2 325 257,86 грн.
Уточнений план на період з початку року 2 443 880,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 450 368,21 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -1 993 511,79 грн.
Плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна»:
Уточнений план на травень 55 210,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -55 210,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 55 210,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -55 210,00 грн.
Надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна):
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 1 357,60 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +1 357,60 грн.
Уточнений план на період з початку року 0,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 2 324,90 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +2 324,90 грн.
Благодійні внески, гранти та дарунки:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 4 660,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +4 660,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 0,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 213 208,52 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +213 208,52 грн.
Надходження, що отримають бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об`єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 0,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 3 190,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +3 190,00 грн.
ДОХОДИ ВІД ОПЕРАЦІЙ З КАПІТАЛОМ, з них:
Кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 1 368 091,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 1 224 732,14 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану -143 358,86 грн.
ОФІЦІЙНІ ТРАНСФЕРТИ ВІД ОРГАНІВ ДЕРЖАВНОГО УПРАВЛІННЯ, з них:
Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду:
Уточнений план на травень 0,00 грн
Фактично надійшло за травень 0,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.
Уточнений план на період з початку року 0,00 грн
Фактично надійшло за період з початку року 388 404,00 грн
(+/-) відхилення до уточненого плану +388 404,00 грн.
