Брацлавська територіальна громада

Вінницька область, Тульчинський район

11.06.2024 10:45

Аналіз виконання плану по доходах Брацлавської селищної територіальної громади за травень 2024 року

66680264a1914__unnamed.jpg

Загальний фонд

Станом на 31 травня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за місяць надійшло власних і закріплених доходів загального фонду в сумі 5 679 798,61 грн. Уточнений план за місяць складає 5 460 309,00 грн. Відхилення становить +219 489,61 грн або  104,02% до плану за місяць.

Станом на 31 травня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за рік надійшло власних і закріплених доходів загального фонду в сумі 25 744 615,00 грн. Уточнений план за рік складає 25 928 940,02 грн. Відхилення становить +184 325,02 грн або  100,72% до плану за рік.

ПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати:

Уточнений план на травень 1 909 697,00 грн

Фактично надійшло за травень 1 923 950,33 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану + 14 253,33 грн.

Уточнений план на період з початку року 8 282 698,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 8 345 457,26 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану + 62 759,26 грн.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата:

Уточнений план на травень 221 755,00 грн

Фактично надійшло за травень 161 883,62 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -59 871,38 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 667 487,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 1 190 497,19 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -476 989,81 грн.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 497,42 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +497,42 грн.

Уточнений план на період з початку року 158 469,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 159 479,81 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +1 010,81 грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 10 138,75 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +10 138,75 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 110 837,74 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +110 837,74 грн.

Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 3 186,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -3 186,00 грн.

Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 217 569,99 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +217 569,99 грн.

Уточнений план на період з початку року 48 335,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 270 956,92 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +222 621,92 грн.

Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування):

Уточнений план на травень 5 688,00 грн

Фактично надійшло за травень 21 988,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +16 300,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 14 481,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 32 921,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +18 440,00 грн.

Рентна плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення:

Уточнений план на травень 17 082,00 грн

Фактично надійшло за травень 25 231,30 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +8 149,30 грн.

Уточнений план на період з початку року 43 789,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 54 926,97 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +11 137,97 грн.

Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) ПАЛЬНЕ:

Уточнений план на травень 2 051,00 грн

Фактично надійшло за травень 8 528,31 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +6 477,31 грн.

Уточнений план на період з початку року 8 699,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 41 238,28 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +32 539,28 грн.

Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) ПАЛЬНЕ:

Уточнений план на травень 9 371,00 грн

Фактично надійшло за травень 50 647,96 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +41 276,96 грн.

Уточнений план на період з початку року 45 117,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 227 501,27 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +182 384,27 грн.

Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України:

Уточнений план на травень 63 251,00 грн

Фактично надійшло за травень 70 423,52 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +7 172,52 грн.

Уточнений план на період з початку року 273 192,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 250 356,39 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -22 835,61 грн.

Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України):

Уточнений план на травень 55 747,00 грн

Фактично надійшло за травень 56 578,75 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +831,75 грн.

Уточнений план на період з початку року 279 366,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 269 509,14 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -9 856,86 грн.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості:

Уточнений план на травень 24 146,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -24 146,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 37 638,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 23 755,03 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -13 882,97 грн.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості:

Уточнений план на травень 7 554,00 грн

Фактично надійшло за травень 21 631,16 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +14 077,16 грн.

Уточнений план на період з початку року 95 116,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 103 969,17 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +8 853,17 грн.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 28 847,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 21 594,45 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -7 252,55 грн.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості:

Уточнений план на травень 178,00 грн

Фактично надійшло за травень 2 474,10 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +2 296,10 грн.

Уточнений план на період з початку року 96 155,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 87 665,39 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -8 489,61 грн.

Земельний податок з юридичних осіб:

Уточнений план на травень 31 761,00 грн

Фактично надійшло за травень 29 552,85 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -2 208,15 грн.

Уточнений план на період з початку року 147 861,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 148 924,12 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +1 063,12 грн.

Орендна плата з юридичних осіб:

Уточнений план на травень 157 373,00 грн

Фактично надійшло за травень 251 135,50 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +93 762,50 грн.

Уточнений план на період з початку року 831 689,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 776 023,67 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -55 665,33 грн.

Земельний податок з фізичних осіб:

Уточнений план на травень 13 122,00 грн

Фактично надійшло за травень 39 842,31 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +26 720,31 грн.

Уточнений план на період з початку року 105 430,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 110 453,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +5 023,00 грн.

Орендна плата з фізичних осіб:

Уточнений план на травень 776,00 грн

Фактично надійшло за травень 560,50 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -215,50 грн.

Уточнений план на період з початку року 16 472,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 214 532,21 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +198 060,21 грн.

Транспортний податок з юридичних осіб:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 25 000,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 18 750,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -6 250,00 грн.

Туристичний збір, сплачений фізичними особами:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 49 019,03 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +49 019,03 грн.

Єдиний податок з юридичних осіб:

Уточнений план на травень 2 492,00 грн

Фактично надійшло за травень 15 572,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +13 080,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 184 030,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 128 144,56 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -55 885,44 грн.

Єдиний податок з фізичних осіб:

Уточнений план на травень 305 868,00 грн

Фактично надійшло за травень 403 939,53 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +98 071,53 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 616 517,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 2 125 846,71 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +509 329,71 грн.

Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків:

Уточнений план на травень 319 827,00 грн

Фактично надійшло за травень 31 462,70 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -288 364,30 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 042 181,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 625 163,88 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -417 017,12 грн.

НЕПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:

Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 177,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -177,00 грн.

Адміністративні штрафи та інші санкції:

Уточнений план на травень 828,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -828,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 414,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 51,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -1 363,00 грн.

Плата за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб(емфітевзис), для забудови(суперфіцій):

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 21 695,65 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +21 695,65 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 21 695,65 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +21 695,65 грн.

Адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань:

Уточнений план на травень 575,00 грн

Фактично надійшло за травень 1 970,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +1 395,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 13 472,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 4 850,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -8 622,00 грн.

Плата за надання інших адміністративних послуг:

Уточнений план на травень 1 658,00 грн

Фактично надійшло за травень 1 165,54 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -492,46 грн.

Уточнений план на період з початку року 8 606,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 6 294,31 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -2 311,69 грн.

Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень:

Уточнений план на травень 84 499,00 грн

Фактично надійшло за травень 86 310,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +1 811,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 383 510,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 270 341,40 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -113 168,60 грн.

Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування:

Уточнений план на травень 10,00 грн

Фактично надійшло за травень 48,48 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +38,82 грн.

Уточнений план на період з початку року 103,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 209,57 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +106,57 грн.

Орендна плата за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 978,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -978,00 грн.

Інші неподаткові надходження:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 65 000,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 18 374,90 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -46 625,10 грн.

ОФІЦІЙННІ ТРАНСФЕРТИ ВІД ОРГАНІВ ДЕРЖАВНОГО УПРАВЛІННЯ, з них:

Базова дотація:

Уточнений план на травень 266 900,00 грн

Фактично надійшло за травень 266 900,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 334 500,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 1 334 500,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації:

Уточнений план на травень 3 400,00 грн

Фактично надійшло за травень 3 400,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 15 200,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 15 200,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам:

Уточнений план на травень 1 954 700,00 грн

Фактично надійшло за травень 1 954 700,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 8 869 900,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 8 869 900,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Спеціальний фонд

Станом на 31 травня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за місяць надійшло власних і закріплених доходів спеціального фонду в сумі 131 482,41 грн. Уточнений план за місяць складає 2 502 524,00 грн. Відхилення становить -2 371 041,59 грн або  5,25% до плану за місяць.

Станом на 31 травня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за рік надійшло власних і закріплених доходів спеціального фонду в сумі 2 308 785,82 грн. Уточнений план за рік складає 3 899 024,00 грн. Відхилення становить -1 590 238,18 грн або  59,21% до плану за рік.

ПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:

Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю):

Уточнений план на травень 2 256,00 грн

Фактично надійшло за травень 3 042,95 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +786,95 грн.

Уточнений план на період з початку року 4 197,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 6 853,72 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +2 656,72 грн.

Надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти:

Уточнений план на травень 32,00 грн

Фактично надійшло за травень 43,22 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +11,22 грн.

Уточнений план на період з початку року 48,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 72,03 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +24,03 грн.

Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини:

Уточнений план на травень 1 146,00 грн

Фактично надійшло за травень 1 006,50 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -139,50 грн.

Уточнений план на період з початку року 2 543,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 4 010,42 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +1 467,42 грн.

НЕПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:

Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 2 750,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +2 750,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 25 055,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 15 621,88 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -9 433,12 грн.

ВЛАСНІ НАДХОДЖЕННЯ БЮДЖЕТНИХ УСТАНОВ, з них:

Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю:

Уточнений план на травень 2 443 880,00 грн

Фактично надійшло за травень 118 622,14 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -2 325 257,86 грн.

Уточнений план на період з початку року 2 443 880,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 450 368,21 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -1 993 511,79 грн.

Плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна»:

Уточнений план на травень 55 210,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -55 210,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 55 210,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -55 210,00 грн.

Надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна):

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 1 357,60 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +1 357,60 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 2 324,90 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +2 324,90 грн.

Благодійні внески, гранти та дарунки:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 4 660,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +4 660,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 213 208,52 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +213 208,52 грн.

Надходження, що отримають бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об`єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 3 190,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +3 190,00 грн.

ДОХОДИ ВІД ОПЕРАЦІЙ З КАПІТАЛОМ, з них:

Кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 368 091,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 1 224 732,14 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -143 358,86 грн.

ОФІЦІЙНІ ТРАНСФЕРТИ ВІД ОРГАНІВ ДЕРЖАВНОГО УПРАВЛІННЯ, з них:

Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду:

Уточнений план на травень 0,00 грн

Фактично надійшло за травень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 388 404,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +388 404,00 грн.