Аналіз виконання плану по доходах Брацлавської селищної територіальної громади за червень 2024 року

09.07.2024 15:50

Аналіз виконання плану по доходах Брацлавської селищної територіальної громади за червень 2024 року

Загальний фонд

Станом на 30 червня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за місяць надійшло власних і закріплених доходів загального фонду в сумі 7 772 100,33 грн. Уточнений план за місяць складає 8 435 390,00 грн. Відхилення становить -663 289,67 грн або 92,14% до плану за місяць.

Станом на 30 червня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за рік надійшло власних і закріплених доходів загального фонду в сумі 33 701 040,35 грн. Уточнений план за рік складає 34 364 330,00 грн. Відхилення становить -663 289,65 грн або 98,07% до плану за рік.

ПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати:

Уточнений план на червень 2 402 607,00 грн

Фактично надійшло за червень 2 128 799,28 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -273 870,72 грн.

Уточнений план на період з початку року 10 685 368,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 10 474 256,54 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -211 111,46 грн.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата:

Уточнений план на червень 198 800,00 грн

Фактично надійшло за червень 262 639,74 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +63 839,74 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 866 287,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 1 453 136,93 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -413 150,07 грн.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування:

Уточнений план на червень 2 470,00 грн

Фактично надійшло за червень -19 323,48 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -21 793,48 грн.

Уточнений план на період з початку року 160 939,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 140 156,33 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -20 782,67 грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 2 683,35 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +2 683,35 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 113 521,09 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +113 521,09 грн.

Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 375,05 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +375,05 грн.

Уточнений план на період з початку року 3 186,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 375,05 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -2 810,95 грн.

Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 48 335,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 270 956,92 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +222 621,92 грн.

Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування):

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 14 481,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 32 921,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +18 440,00 грн.

Рентна плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 43 789,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 54 926,97 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +11 137,97 грн.

Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) ПАЛЬНЕ:

Уточнений план на червень 3 638,00 грн

Фактично надійшло за червень 9 198,33 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +5 560,33 грн.

Уточнений план на період з початку року 12 337,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 50 436,61 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +38 099,61 грн.

Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) ПАЛЬНЕ:

Уточнений план на червень 11 053,00 грн

Фактично надійшло за червень 51 093,62 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +51 093,62 грн.

Уточнений план на період з початку року 56 170,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 278 594,89 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +222 424,89 грн.

Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України:

Уточнений план на червень 58 884,00 грн

Фактично надійшло за червень 66 191,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +7 307,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 332 076,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 316 547,39 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -15 528,61 грн.

Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України):

Уточнений план на червень 59 349,00 грн

Фактично надійшло за червень 67 275,61 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +7 926,61 грн.

Уточнений план на період з початку року 338 715,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 336 784,75 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -1 930,25 грн.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості:

Уточнений план на червень 10 547,00 грн

Фактично надійшло за червень 9 134,55 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -1 412,45 грн.

Уточнений план на період з початку року 48 185,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 32 889,58 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -15 295,42 грн.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості:

Уточнений план на червень 13 305,00 грн

Фактично надійшло за червень 10 057,98 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -3 247,02 грн.

Уточнений план на період з початку року 108 421,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 114 027,15 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +5 606,15 грн.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості:

Уточнений план на червень 27 680,00 грн

Фактично надійшло за червень 17 952,18 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -9 727,82 грн.

Уточнений план на період з початку року 56 527,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 39 546,63 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -16 980,37 грн.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості:

Уточнений план на червень 6 315,00 грн

Фактично надійшло за червень 3 627,76 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -2 687,24 грн.

Уточнений план на період з початку року 102 470,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 91 293,15 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -11 176,85 грн.

Земельний податок з юридичних осіб:

Уточнений план на червень 35 776,00 грн

Фактично надійшло за червень 26 647,23 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -9 128,77 грн.

Уточнений план на період з початку року 183 637,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 175 571,35 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -8 065,65 грн.

Орендна плата з юридичних осіб:

Уточнений план на червень 361 867,00 грн

Фактично надійшло за червень 232 685,95 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -129 181,05 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 258 115,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 1 008 709,62 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -249 405,38 грн.

Земельний податок з фізичних осіб:

Уточнений план на червень 175 539,00 грн

Фактично надійшло за червень 20 635,03 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -154 903,97 грн.

Уточнений план на період з початку року 280 969,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 131 088,03 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -149 880,97 грн.

Орендна плата з фізичних осіб:

Уточнений план на червень 149 344,00 грн

Фактично надійшло за червень 10 707,39 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -138 636,61 грн.

Уточнений план на період з початку року 165 816,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 225 239,60 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +59 423,60 грн.

Транспортний податок з юридичних осіб:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 25 000,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 18 750,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -6 250,00 грн.

Туристичний збір, сплачений фізичними особами:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 49 019,03 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +49 019,03 грн.

Єдиний податок з юридичних осіб:

Уточнений план на червень 12 420,00 грн

Фактично надійшло за червень 550,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -11 870,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 196 450,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 128 694,56 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -67 755,44 грн.

Єдиний податок з фізичних осіб:

Уточнений план на червень 248 132,00 грн

Фактично надійшло за червень 217 279,20 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -30 852,80 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 962 720,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 2 343 125,91 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +380 405,91 грн.

Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків:

Уточнений план на червень 58 811,00 грн

Фактично надійшло за червень 39 428,21 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -19 382,79 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 100 992,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 664 592,09 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -436 399,91 грн.

НЕПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:

Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 177,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -177,00 грн.

Адміністративні штрафи та інші санкції:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 1 020,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +1 020,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 414,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 1 071,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -343,00 грн.

Плата за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб(емфітевзис), для забудови(суперфіцій):

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 21 695,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 21 695,65 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +0,65 грн.

Адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 2 410,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +2 410,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 13 472,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 7 260,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -6 212,00 грн.

Плата за надання інших адміністративних послуг:

Уточнений план на червень 1 439,00 грн

Фактично надійшло за червень 1 614,20 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +175,20 грн.

Уточнений план на період з початку року 10 045,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 7 908,51 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -2 136,49 грн.

Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень:

Уточнений план на червень 84 746,00 грн

Фактично надійшло за червень 71 250,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -13 496,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 468 256,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 341 591,40 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -126 664,60 грн.

Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування:

Уточнений план на червень 5,00 грн

Фактично надійшло за червень 7,99 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +2,99 грн.

Уточнений план на період з початку року 108,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 217,56 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +217,56 грн.

Орендна плата за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 978,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -978,00 грн.

Кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власності, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття грунтового покриву (родючого шару грунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків за погіршення якості грунтового покриву тощо та за неодержання доходів у зв’язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 25 560,16 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +25 560,16 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 25 560,16 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +25 560,16 грн.

ОФІЦІЙНІ ТРАНСФЕРТИ ВІД ОРГАНІВ ДЕРЖАВНОГО УПРАВЛІННЯ, з них:

Базова дотація:

Уточнений план на червень 266 900,00 грн

Фактично надійшло за червень 266 900,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 601 400,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 1 601 400,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації:

Уточнений план на червень 3 300,00 грн

Фактично надійшло за червень 3 300,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 18 500,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 18 500,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам:

Уточнений план на червень 4 242 400,00 грн

Фактично надійшло за червень 4 242 400,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 13 112 300,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 13 112 300,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Спеціальний фонд

Станом на 30 червня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за місяць надійшло власних і закріплених доходів спеціального фонду в сумі 267 758,32 грн. Уточнений план за місяць складає 2 499 090,00 грн. Відхилення становить -2 231 331,68 грн або 10,71% до плану за місяць.

Станом на 30 червня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за рік надійшло власних і закріплених доходів спеціального фонду в сумі 2 576 544,14 грн. Уточнений план за рік складає 4 287 428,00 грн. Відхилення становить -1 710 883,86 грн або 60,10% до плану за рік.

ПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:

Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю):

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 4 197,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 6 853,72 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +2 656,72 грн.

Надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти:

Уточнений план на червень 32,00 грн

Фактично надійшло за червень 43,22 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +11,22 грн.

Уточнений план на період з початку року 48,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 72,03 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +24,03 грн.

Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 2 543,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 4 010,42 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +1 467,42 грн.

НЕПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:

Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 3 081,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +3 081,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 25 055,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 18 702,88 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -6 352,12 грн.

ВЛАСНІ НАДХОДЖЕННЯ БЮДЖЕТНИХ УСТАНОВ, з них:

Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю:

Уточнений план на червень 2 443 880,00 грн

Фактично надійшло за червень 60 489,21 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -2 383 390,79 грн.

Уточнений план на період з початку року 2 443 880,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 510 857,42 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -1 993 022,88 грн.

Плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна»:

Уточнений план на червень 55 210,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -55 210,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 55 210,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -55 210,00 грн.

Надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна):

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,0 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 2 324,90 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +2 324,90 грн.

Благодійні внески, гранти та дарунки:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 134 843,06 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +134 843,06 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 348 051,58 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +348 051,58 грн.

Надходження, що отримають бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об`єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 3 190,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +3 190,00 грн.

ДОХОДИ ВІД ОПЕРАЦІЙ З КАПІТАЛОМ, з них:

Кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 69 345,05 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +69 345,05 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 368 091,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 1 294 077,19 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -74 013,81 грн.

ОФІЦІЙНІ ТРАНСФЕРТИ ВІД ОРГАНІВ ДЕРЖАВНОГО УПРАВЛІННЯ, з них:

Субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції, що утворився на початок бюджетного періоду:

Уточнений план на червень 0,00 грн

Фактично надійшло за червень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн