Брацлавська територіальна громада

13.09.2024 14:11

Аналіз виконання плану по доходах Брацлавської селищної територіальної громади за серпень 2024 року

Загальний фонд

Станом на 31 серпня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за місяць надійшло власних і закріплених доходів загального фонду в сумі 6 955 019,78 грн. Уточнений план за місяць складає 6 451 765,00 грн. Відхилення становить +503 254,78 грн або  107,80% до плану за місяць.

Станом на 31 серпня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за рік надійшло власних і закріплених доходів загального фонду в сумі 45 588 018,77 грн. Уточнений план за рік складає 45 328 400,00 грн. Відхилення становить +259 618,77 грн або  100,57% до плану за рік.

ПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку у вигляді заробітної плати:

Уточнений план на серпень 1 779 247,00 грн

Фактично надійшло за серпень 1 911 964,14 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +132 717,14 грн.

Уточнений план на період з початку року 14 114 258,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 14 199 474,07 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +85 216,07 грн.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується податковими агентами, із доходів платника податку інших ніж заробітна плата:

Уточнений план на серпень 1 320 008,00 грн

Фактично надійшло за серпень 1 684 750,14 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +364 742,14 грн.

Уточнений план на період з початку року 3 698 423,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 3 350 006,04 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -348 416,96 грн.

Податок на доходи фізичних осіб, що сплачується фізичними особами за результатами річного декларування:

Уточнений план на серпень 6 275,00 грн

Фактично надійшло за серпень -4 825,99 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -11 100,99 грн.

Уточнений план на період з початку року 171 457,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 150 023,77 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -21 433,23 грн.

Податок на доходи фізичних осіб у вигляді мінімального податкового зобов’язання, що підлягає сплаті фізичними особами:

Уточнений план на серпень 0,00 грн

Фактично надійшло за серпень 77 471,95 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +77 471,95 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 206 748,18 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +206 748,18 грн.

Податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності:

Уточнений план на серпень 0,00 грн

Фактично надійшло за серпень 40,50 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +40,50 грн.

Уточнений план на період з початку року 3 186,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 415,55 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -2 770,45 грн.

Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування:

Уточнений план на серпень 163 319,00 грн

Фактично надійшло за серпень 80 797,83 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -82 521,17 грн.

Уточнений план на період з початку року 211 654,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 351 754,75 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +140 100,75 грн.

Рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів (крім рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів в частині деревини, заготовленої в порядку рубок головного користування):

Уточнений план на серпень 11 159,00 грн

Фактично надійшло за серпень 1 707,50 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -9 451,50 грн.

Уточнений план на період з початку року 25 640,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 34 628,50 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +8 988,50 грн.

Рентна плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення:

Уточнений план на серпень 37 500,00 грн

Фактично надійшло за серпень 27 384,36 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -10 115,64 грн.

Уточнений план на період з початку року 81 354,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 82 438,72 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +1 084,72 грн.

Акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) ПАЛЬНЕ:

Уточнений план на серпень 12 259,00 грн

Фактично надійшло за серпень 5 471,79 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -6 787,21 грн.

Уточнений план на період з початку року 32 233,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 67 729,07 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +35 496,07 грн.

Акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) ПАЛЬНЕ:

Уточнений план на серпень 39 289,00 грн

Фактично надійшло за серпень 65 925,11 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +26 636,11 грн.

Уточнений план на період з початку року 131 518,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 396 317,86 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +264 799,86 грн.

Акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України:

Уточнений план на серпень 62 445,00 грн

Фактично надійшло за серпень 92 145,75 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +29 700,75 грн.

Уточнений план на період з початку року 476 672,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 494 946,18 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +18 274,18 грн.

Акцизний податок з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України):

Уточнений план на серпень 73 519,00 грн

Фактично надійшло за серпень 93 001,06 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +19 482,06 грн.

Уточнений план на період з початку року 476 740,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 504 952,19 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +28 212,19 грн.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості:

Уточнений план на серпень 4 191,00 грн

Фактично надійшло за серпень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -4 191,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 60 601,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 40 553,40 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -20 047,60 грн.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів житлової нерухомості:

Уточнений план на серпень 5 824,00 грн

Фактично надійшло за серпень 28 542,55 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +22 718,55 грн.

Уточнений план на період з початку року 124 998,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 157 261,78 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +32 263,78 грн.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості:

Уточнений план на серпень 142,00 грн

Фактично надійшло за серпень 4 604,64 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +4 462,64 грн.

Уточнений план на період з початку року 60 818,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 49 853,73 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -10 964,27 грн.

Податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості:

Уточнений план на серпень 178,00 грн

Фактично надійшло за серпень 3 230,90 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +3 052,90 грн.

Уточнений план на період з початку року 143 319,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 191 254,28 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +47 935,28 грн.

Земельний податок з юридичних осіб:

Уточнений план на серпень 30 119,00 грн

Фактично надійшло за серпень 34 500,48 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +4 381,48 грн.

Уточнений план на період з початку року 246 567,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 233 675,61 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -12 891,39 грн.

Орендна плата з юридичних осіб:

Уточнений план на серпень 1 096 432,00 грн

Фактично надійшло за серпень 735 533,68 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -360 898,32 грн.

Уточнений план на період з початку року 2 526 289,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 2 339 713,22 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -186 575,78 грн.

Земельний податок з фізичних осіб:

Уточнений план на серпень 167 003,00 грн

Фактично надійшло за серпень 237 938,80 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +70 935,80 грн.

Уточнений план на період з початку року 582 204,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 444 908,68 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -137 295,32 грн.

Орендна плата з фізичних осіб:

Уточнений план на серпень 1 937,00 грн

Фактично надійшло за серпень 48 203,01 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +46 266,01 грн.

Уточнений план на період з початку року 255 457,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 297 910,07 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +42 453,07 грн.

Транспортний податок з юридичних осіб:

За серпень надходження коштів від податку було відсутнє.

Уточнений план на період з початку року 39 583,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 31 250,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -8 333,00 грн.

Туристичний збір, сплачений фізичними особами:

Уточнений план на серпень 21 340,00 грн

Фактично надійшло за серпень 91 989,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +70 649,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 21 340,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 141 363,03 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +120 023,03 грн.

Єдиний податок з юридичних осіб:

Уточнений план на серпень 18 946,00 грн

Фактично надійшло за серпень 18 406,60 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -539,40 грн.

Уточнений план на період з початку року 227 242,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 147 746,66 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -79 495,34 грн.

Єдиний податок з фізичних осіб:

Уточнений план на серпень 449 151,00 грн

Фактично надійшло за серпень 555 550,45 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +106 399,45 грн.

Уточнений план на період з початку року 2 817 979,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 3 482 077,72 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +664 098,72 грн.

Єдиний податок з сільськогосподарських товаровиробників, у яких частка сільськогосподарського товаровиробництва за попередній податковий (звітний) рік дорівнює або перевищує 75 відсотків:

Уточнений план на серпень 162 249,00 грн

Фактично надійшло за серпень 204 125,11 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +41 876,11 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 457 652,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 1 041 767,24 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -415 884,76 грн.

НЕПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:

Частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об`єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету:

Уточнений план на серпень 0,00 грн

Фактично надійшло за серпень 225,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +225,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 177,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 225,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +48,00 грн.

Адміністративні штрафи та інші санкції:

Уточнений план на серпень 0,00 грн

Фактично надійшло за серпень 340,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +340,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 1 414,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 1 751,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +337,00 грн.

Плата за встановлення земельного сервітуту, за надання права користування земельною ділянкою для сільськогосподарських потреб(емфітевзис), для забудови(суперфіцій):

Уточнений план на серпень 0,00 грн

Фактично надійшло за серпень 13 017,39 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +13 017,39 грн.

Уточнений план на період з початку року 21 695,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 34 713,04 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +13 018,04 грн.

Адміністративний збір за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань:

Уточнений план на серпень 12 311,00 грн

Фактично надійшло за серпень 3 180,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -9 131,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 25 783,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 14 360,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -11 423,00 грн.

Плата за надання інших адміністративних послуг:

Уточнений план на серпень 2 274,00 грн

Фактично надійшло за серпень 1 357,15 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -916,85 грн.

Уточнений план на період з початку року 14 108,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 13 374,54 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -733,46 грн.

Адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень:

Уточнений план на серпень 79 544,00 грн

Фактично надійшло за серпень 43 330,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -36 214,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 652 020,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 480 732,25 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -171 287,75 грн.

Державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування:

Уточнений план на серпень 4,00 грн

Фактично надійшло за серпень 10,88 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +6,88 грн.

Уточнений план на період з початку року 119,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 235,58 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +116,58 грн.

Орендна плата за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами:

За серпень надходження коштів від податку було відсутнє.

Уточнений план на період з початку року 978,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -978,00 грн.

Кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування та не передані у власності, внаслідок їх самовільного зайняття, використання не за цільовим призначенням, зняття грунтового покриву (родючого шару грунту) без спеціального дозволу відшкодування збитків за погіршення якості грунтового покриву тощо та за неодержання доходів у зв’язку з тимчасовим невикористанням земельних ділянок:

За серпень надходження коштів від податку було відсутнє.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 25 560,16 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +25 560,16 грн.

ОФІЦІЙНІ ТРАНСФЕРТИ ВІД ОРГАНІВ ДЕРЖАВНОГО УПРАВЛІННЯ, з них:

Базова дотація:

Уточнений план на серпень 266 900,00 грн

Фактично надійшло за серпень 266 900,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 2 135 200,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 2 135 200,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв’язку з повномасштабною збройною агресією Російської Федерації:

За серпень надходження коштів від податку було відсутнє.

Уточнений план на період з початку року 19 900,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 19 900,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам:

Уточнений план на серпень 623 800,00 грн

Фактично надійшло за серпень 623 800,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 14 359 700,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 14 359 700,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Cубвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету:

Уточнений план на серпень 4 400,00 грн

Фактично надійшло за серпень 4 400,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 45 122,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 45 122,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану 0,00 грн.

Спеціальний фонд

Станом на 31 серпня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за місяць надійшло власних і закріплених доходів спеціального фонду в сумі 49 259,00 грн. Уточнений план за місяць складає 2 556 602,00 грн. Відхилення становить -2 507 343,00 грн або  1,93% до плану за місяць.

Станом на 31 серпня 2024 року до бюджету Брацлавської селищної територіальної громади за рік надійшло власних і закріплених доходів спеціального фонду в сумі 2 736 846,24 грн. Уточнений план за рік складає 4 344 983,00 грн. Відхилення становить -1 608 136,76 грн або  62,99% до плану за рік.

ПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:

Екологічний податок, який справляється за викиди в атмосферне повітря забруднюючих речовин стаціонарними джерелами забруднення (за винятком викидів в атмосферне повітря двоокису вуглецю):

Уточнений план на серпень 1 830,00 грн

Фактично надійшло за серпень 1 160,60 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -669,40 грн.

Уточнений план на період з початку року 6 070,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 12 479,30 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +6 409,30 грн.

Надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти:

Уточнений план на серпень 26,00 грн

Фактично надійшло за серпень 43,12 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +17,12 грн.

Уточнений план на період з початку року 74,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 115,15 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +41,15 грн.

Надходження від розміщення відходів у спеціально відведених для цього місцях чи на об`єктах, крім розміщення окремих видів відходів як вторинної сировини:

Уточнений план на серпень 956,00 грн

Фактично надійшло за серпень 1 002,38 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +46,38 грн.

Уточнений план на період з початку року 3 499,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 5 012,80 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +1 513,80 грн.

НЕПОДАТКОВІ НАДХОДЖЕННЯ, з них:

Грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок господарської та іншої діяльності:

Уточнений план на серпень 0,00 грн

Фактично надійшло за серпень 1 000,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +1 000,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 25 055,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 20 702,88 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -4 352,12 грн.

ВЛАСНІ НАДХОДЖЕННЯ БЮДЖЕТНИХ УСТАНОВ, з них:

Плата за послуги, що надаються бюджетними установами згідно з їх основною діяльністю:

Уточнений план на серпень 2 443 880,00 грн

Фактично надійшло за серпень 20 653,40 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -2 423 226,60 грн.

Уточнений план на період з початку року 2 443 880,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 552 213,94 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -1 891 666,06 грн.

Плата за оренду майна бюджетних установ, що здійснюється відповідно до Закону України «Про оренду державного та комунального майна»:

Уточнений план на серпень 55 210,00 грн

Фактично надійшло за серпень 1 623,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -53 587,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 55 210,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 1 623,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -53 587,00 грн.

Надходження бюджетних установ від реалізації в установленому порядку майна (крім нерухомого майна):

За серпень надходження коштів від податку було відсутнє.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 2 324,90 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +2 324,90 грн.

Благодійні внески, гранти та дарунки:

Уточнений план на серпень 0,00 грн

Фактично надійшло за серпень -58 286,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -58 286,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 374 640,58 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +374 640,58 грн.

Надходження, що отримають бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об`єктів нерухомого майна, що перебувають у приватній власності фізичних або юридичних осіб:

Уточнений план на серпень 0,00 грн

Фактично надійшло за серпень 82 062,50 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +82 062,50 грн.

Уточнений план на період з початку року 0,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 85 252,50 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану +85 252,50 грн.

ДОХОДИ ВІД ОПЕРАЦІЙ З КАПІТАЛОМ, з них:

Кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення державної та комунальної власності, передбачених пунктом 6(1) розділу Х «Перехідні положення» Земельного кодексу України:

За серпень надходження коштів від податку було відсутнє.

Уточнений план на період з початку року 1 368 091,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 1 294 077,19 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -74 013,81 грн.

ОФІЦІЙНІ ТРАНСФЕРТИ ВІД ОРГАНІВ ДЕРЖАВНОГО УПРАВЛІННЯ, з них:

Субвенції з місцевих бюджетів іншим місцевим бюджетам:

Уточнений план на серпень 54 700,00 грн

Фактично надійшло за серпень 0,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -54 700,00 грн.

Уточнений план на період з початку року 443 104,00 грн

Фактично надійшло за період з початку року 388 404,00 грн

(+/-) відхилення до уточненого плану -54 700,00 грн.